Cybersecurity nella contabilità: minacce, best practice e tendenze future

Gli studi contabili sono un obiettivo interessante per i cyberattacchi a causa dei dati finanziari privati che gestiscono. Il furto o l’esposizione di tali dati può mettere a rischio il benessere dei clienti e la reputazione degli studi contabili. Allo stesso tempo, i cyberattacchi sono in aumento con la popolarità del cloud computing e del software.

La buona notizia è che ci sono stati sviluppi innovativi per prevenire questi attacchi. Tuttavia, gli studi contabili devono essere proattivi nel proteggere i dati dei clienti, rimanendo consapevoli delle minacce e implementando le giuste misure di sicurezza per prevenirle.

Questo articolo illustra le minacce informatiche più conosciute, le best practice e le tendenze future da tenere d’occhio, in modo che possiate dotarvi degli strumenti e delle conoscenze necessarie per proteggere il vostro studio e i vostri clienti.

Le principali minacce di cybersecurity nella contabilità

Sapevate che il settore dei servizi finanziari ha 300 volte più probabilità di essere preso di mira da attacchi informatici rispetto a qualsiasi altro settore?

Nel settore della contabilità, alcuni attacchi informatici sono più comuni di altri e comportano metodi calcolati per accedere e rubare informazioni finanziarie sensibili.

Un attacco riuscito può portare uno studio a dover affrontare:

• Interruzione dell’attività
• Danni alla reputazione
• Perdita di dati
• Perdita finanziaria

Per questo motivo è fondamentale comprendere le varie minacce e i rischi che esse comportano.

Phishing

Gli attacchi di phishing sono specificamente progettati per ingannare il bersaglio e indurlo a rivelare informazioni sensibili. Queste possono includere dati finanziari, informazioni di login e dati personali.

Il phishing è comune nel settore finanziario, con attacchi spesso personalizzati nel tentativo di guadagnare la fiducia dell’obiettivo.

I metodi di phishing possono includere

• Email da parte di un mittente che finge di essere una persona conosciuta
• Link a siti web fasulli che sembrano legittimi

I clienti, i membri dello studio e i proprietari possono essere bersagli di questo tipo di attacchi, rendendo il phishing una minaccia per la sicurezza informatica che richiede una vigilanza costante.

Ransomware

Il ransomware è un tipo di malware (software dannoso) progettato per ottenere informazioni preziose da un sistema. Una volta ottenute, possono rendere i dati inaccessibili finché il proprietario non paga un riscatto.

Questa minaccia può essere difficile da rilevare, in quanto il processo può avvenire “in background” dopo che il bersaglio scarica e installa il ransomware inconsapevolmente, spesso attraverso metodi di phishing.

Poiché un attacco di ransomware comporta in genere la perdita di controllo del sistema (e dei dati in esso memorizzati) da parte della vittima, può portare uno studio contabile alla perdita totale dei dati se non viene pagato un riscatto.

Minacce interne

Le minacce interne si riferiscono alle violazioni di dati che possono verificarsi a causa di azioni non intenzionali o accidentali di dipendenti attuali e precedenti di un’organizzazione.

Per le società di contabilità, ciò può includere

• Negligenza nell’uso delle password
• Divulgazione incauta di informazioni sensibili
• Membri dello studio che non seguono le procedure operative standard in materia di sicurezza

Le minacce interne si riferiscono anche alle azioni deliberate del personale attuale o precedente che minacciano la sicurezza informatica, che possono essere motivate da furto o sabotaggio.

Le best practice di cybersecurity per gli studi contabili

Potete ridurre notevolmente il rischio di un attacco informatico assicurandovi che il vostro studio segua le best practice del settore per la sicurezza informatica.

In breve, si tratta di dotare il vostro team delle conoscenze e degli strumenti necessari per gestire i dati finanziari in modo sicuro, assicurandovi che lo studio e i clienti siano protetti il più possibile.

Rimanere aggiornati sulle nuove minacce e misure di sicurezza

La prima cosa da fare è tenersi informati sugli sviluppi della cybersecurity. Questo include le minacce più recenti e le misure necessarie per contrastarle.

Per quanto possa sembrare semplice, rimanere al corrente delle nuove minacce e delle misure di sicurezza è di per sé una strategia di difesa efficace, in quanto può fare la differenza tra l’identificare in anticipo una potenziale minaccia informatica e l’imbattersi in un nuovo attacco informatico a cui non si è preparati.

È altrettanto importante rimanere aggiornati sulla conformità e sulle normative in materia di cybersecurity, che tratteremo in dettaglio più avanti.

Stabilire i requisiti di sicurezza

Valutate le operazioni del vostro studio da cima a fondo per identificare tutte le aree che potrebbero aumentare il rischio di una violazione dei dati. Queste includono:

• Password deboli
• Filtri antispam disattivati
• Backup dei dati non criptati
• Mancanza di procedure operative standard per la gestione dei dati sensibili
• Mancanza di controllo dell’accesso ai dati sensibili del sistema
• Utilizzo di software con caratteristiche di sicurezza insufficienti
• Mancato utilizzo di software aggiornato, inclusi programmi antivirus e anti-malware.
• Non utilizzo dell’autenticazione a più fattori (MFA)
• Non utilizzo di un firewall
• Non utilizzare metodi sicuri per condividere i file

Una volta individuate le aree di rischio, potete iniziare a stabilire i requisiti di sicurezza da migliorare o implementare.

Formare il personale

La consapevolezza dei dipendenti può essere una prima linea di difesa efficace. Poiché una violazione dei dati può essere causata da un errore umano, è fondamentale formare il personale sulle minacce informatiche e sulle migliori pratiche. Queste includono:

• Come riconoscere le minacce alla sicurezza
• Come gestire i dati sensibili in modo sicuro
• Come mantenere le best practice di sicurezza, come l’uso di password forti e l’attivazione dell’autenticazione a più fattori.

Potete anche elaborare un piano di risposta agli incidenti da far seguire al vostro team. Questo può ridurre il controllo dei danni o addirittura prevenire una minaccia sospetta prima che si sviluppi.

Prendere in considerazione un’assicurazione informatica

L’assicurazione informatica protegge la vostra azienda dalle perdite finanziarie in caso di attacco informatico, quindi vale la pena prenderla in considerazione.

Come per ogni tipo di assicurazione, i termini di copertura variano, per cui è importante scegliere un piano basato sul rischio in questione. Vale la pena ricordare che alcuni assicuratori effettuano una valutazione iniziale del rischio, aiutandovi a capire il livello di rischio della vostra azienda.

In alcuni casi, l’assicurazione informatica garantisce anche che la vostra azienda soddisfi determinati requisiti legali e normativi.

Scegliere un software affidabile con una solida sicurezza

Oltre all’utilizzo di software antivirus, anti-malware e anti-phishing, è fondamentale scegliere un software leader del settore che offra una sicurezza completa.

Ad esempio, TaxDome – il nostro software di gestione dello studio per studi fiscali e contabili – impiega una serie di misure di sicurezza standard del settore per garantire la protezione di tutti i dati, tra cui:

• Sicurezza fisica del server e conservazione dei dati: TaxDome esegue il backup dei dati su Amazon AWS, considerata la piattaforma di cloud computing più sicura al mondo.
• SSL: TaxDome cripta tutte le interazioni con i clienti tramite Secure Sockets Layer (SSL), ricevendo un voto A dai Qualys SSL Labs.
• Standard di conformità: TaxDome è conforme a PCI DSS, GLBA, SSAE 16 SOC, HITRUST, PIPEDA, FPIS, eIDAS e SOC 2, aumentando significativamente le politiche di sicurezza per la gestione dei dati.
• Autenticazione a due fattori (2FA): TaxDome consente agli utenti di attivare l’autenticazione a due fattori, aggiungendo un ulteriore livello di sicurezza per i login.
• Diritti di accesso: TaxDome offre la possibilità di gestire l’accesso dei dipendenti agli account e ai dati dei clienti, comprese le informazioni sugli account e sui contatti, le discussioni in chat, gli SMS, le email, le voci di orario, i task e molto altro ancora.

Grazie a misure di sicurezza complete come quelle sopra descritte, voi e i membri del vostro team potrete utilizzare il software con fiducia, sapendo che i vostri dati sono protetti da attacchi informatici e violazioni dei dati.

Esempi reali di incidenti di cybersecurity

L’impatto di un attacco informatico può essere enorme, talvolta con ripercussioni durature.

Ecco alcuni esempi reali di incidenti di cybersecurity nel settore contabile, che evidenziano il tipo di attacco e i dati compromessi:

Attacco informatico di Deloitte

Deloitte, una delle famose “Big Four”, è stata presa di mira da un attacco informatico nel 2017. L’attacco ha causato una violazione dei dati relativi a indirizzi email, nomi utente, password, indirizzi IP e documenti sensibili, mettendo i clienti di Deloitte a rischio di furto d’identità.

Il cyberattacco, causato da una mancanza di autenticazione a due fattori sull’account di un amministratore, ha comportato una lunga risposta su larga scala da parte di Deloitte. La risposta di Deloitte ha comportato il contenimento dell’attacco informatico, l’allerta delle autorità governative, l’indagine sulla portata e sulle ragioni dell’attacco informatico e la revisione completa dell’infrastruttura di sicurezza informatica.

La violazione dei dati ha anche sollevato dubbi sulla sicurezza di Deloitte, danneggiando la sua reputazione tra i clienti e gli investitori.

“Acme”

Anche i clienti delle società di revisione contabile possono essere a rischio di attacchi informatici. È quello che CFO Selections, una società di servizi finanziari con sede a Washington, descrive in questa storia vera di uno dei suoi clienti che ha quasi perso $50.000 a causa di una violazione dei dati.

Acme, nominata ingiustamente nella storia per proteggere l’identità dell’azienda, ha notato un fornitore nel suo elenco di conti fornitori basato su cloud che aveva una modifica sospetta delle informazioni bancarie.

Un’indagine ha portato alla scoperta di un tentativo di frode finanziaria. Il truffatore dietro l’attacco si era infiltrato nel sistema di Acme grazie a una combinazione rischiosa di password deboli, assenza di autenticazione a più fattori e autorizzazioni di accesso minime.

Accounting Today: Quando il vostro cliente viene hackerato

In questa storia di cyberattacco fornita dall’assicuratore Camico su Accounting Today, un hacker ha usato l’identità di un cliente per colpire uno studio di commercialisti, sottolineando come i clienti, e non solo i membri dello studio, possano essere vittime del phishing.

Grazie a metodi di phishing personalizzati e a misure di sicurezza potenzialmente deboli, l’hacker è riuscito a intercettare le comunicazioni tra il cliente e lo studio di commercialisti, consentendo loro di comunicare utilizzando l’account email del cliente.

In questo modo i fondi del cliente sono stati reindirizzati sul conto bancario dell’hacker. Prima che lo studio si rendesse conto di aver risposto alle email fraudolente, erano già stati trasferiti importi significativi.

Conformità e normative sulla cybersecurity

La conformità alla cybersecurity implica il rispetto di leggi e regolamenti volti a proteggere la privacy e la sicurezza dei dati. Queste norme sono stabilite dagli enti governativi per garantire che le aziende seguano standard aggiornati per la salvaguardia delle informazioni sensibili.

I requisiti di conformità variano a seconda del settore e del luogo. Per le aziende che operano nell’Unione Europea (UE), garantire la conformità a normative come il Regolamento generale sulla protezione dei dati (GDPR) è essenziale per evitare rischi legali e finanziari.

Anche se la conformità può sembrare impegnativa, offre vantaggi significativi. Aiuta a prevenire.

Anche se la conformità può sembrare scoraggiante, offre molti vantaggi. Non solo può aiutare lo studio a prevenire gli attacchi informatici, ma può anche rafforzare la sua reputazione, aumentando la fiducia dei clienti nel suo studio.

Di seguito sono riportati alcuni dei principali regolamenti e standard di conformità in materia di cybersecurity che i commercialisti dovrebbero conoscere:

GDPR

Il Regolamento generale sulla protezione dei dati (GDPR) si applica alle aziende che operano nell’Unione Europea (UE). È stato progettato per proteggere i dati personali e i diritti dei clienti. Alcuni dei requisiti per la conformità al GDPR includono la nomina di un responsabile della protezione dei dati, la gestione e la valutazione della raccolta dei dati e l’aggiornamento regolare delle politiche sulla privacy.

Direttiva NIS2

La Direttiva 2 sulla sicurezza delle reti e delle informazioni espande i requisiti di sicurezza informatica dell’UE per includere una gamma più ampia di settori. Si concentra sul rafforzamento della gestione del rischio, della segnalazione degli incidenti e della resilienza generale.

ISO/IEC 27001

Questo standard riconosciuto a livello mondiale per la gestione della sicurezza delle informazioni offre un quadro di riferimento per la protezione dei dati sensibili. È ampiamente adottato in Europa per garantire solide misure di sicurezza informatica.

PCI DSS

Il Payment Card Industry Data Security Standard è fondamentale per le aziende che gestiscono transazioni con carta di credito. La conformità garantisce l’elaborazione sicura dei dati di pagamento, riducendo il rischio di violazioni.

Tendenze future della cybersecurity nella contabilità

Per proteggere il vostro studio dai cyberattacchi, è altrettanto importante tenere d’occhio le tendenze future quanto tenersi aggiornati sulle nuove minacce e misure di sicurezza.

Per il 2024, ecco alcune interessanti tendenze future in materia di cybersecurity che vale la pena osservare:

Assicurazione per la cybersecurity

Abbiamo menzionato l’assicurazione per la cybersecurity come un metodo per proteggere la vostra azienda, in quanto può offrire una copertura finanziaria in caso di attacco informatico.

Ma se non ce l’avete o non la state ancora considerando, è una tendenza che vale la pena menzionare qui, poiché si prevede che il mercato globale delle assicurazioni informatiche crescerà fino a 22 miliardi di dollari entro il 2025 (Statista).

Questa crescita può essere attribuita all’aumento della criminalità informatica, che si prevede costerà al mondo 9,5 trilioni di dollari nel 2024 (Cybersecurity Ventures).

Blockchain

Nel settore della contabilità sono in aumento le discussioni sull’uso della tecnologia blockchain, i registri digitali utilizzati soprattutto per memorizzare le transazioni di criptovalute.

Ciò non è dovuto solo alla popolarità della blockchain, che si prevede genererà un fatturato di oltre 94 miliardi di dollari entro la fine del 2027 (CompTIA), ma anche al fatto che può aiutare i contabili a ridurre la manutenzione e i costi del libro mastro grazie ai “blocchi” a prova di manomissione della blockchain che memorizzano in modo permanente i record delle transazioni.

Offrendo anche altri vantaggi, come audit trails chiari, contratti intelligenti e funzionalità di intelligenza artificiale per la rendicontazione, la conformità e altro ancora, la tecnologia blockchain potrebbe svolgere un ruolo più importante nella contabilità prima del previsto.

Biometria comportamentale

Con gli algoritmi di deep-learning dell’AI che producono deepfake media sempre più convincenti, il riconoscimento facciale e vocale potrebbe non essere più così sicuro negli anni a venire, soprattutto nel settore finanziario.

Fortunatamente, è qui che la biometria comportamentale – una nuova tecnologia in grado di analizzare il comportamento dell’utente per distinguerlo dalle attività dei criminali informatici – può fornire gli strumenti alle società di servizi finanziari e agli studi contabili per prevenire tali minacce.

Attualmente, il mercato della biometria comportamentale è stimato in 2,13 miliardi di dollari e si prevede che raggiungerà i 7,22 miliardi di dollari entro il 2029 (Mordor Intelligence).

Conclusione

Gli attacchi informatici sono in aumento, ma lo sono anche le misure di sicurezza informatica a vostra disposizione per proteggere il vostro studio e i vostri clienti.

In conclusione, tutto si riduce a dotare proattivamente il vostro studio delle conoscenze e delle tecnologie necessarie per prevenire i cyberattacchi. Ciò comporta la formazione del personale sulle best practice, la conoscenza delle nuove minacce e l’utilizzo di un software di gestione dello studio che offra funzioni di sicurezza complete e politiche di protezione dei dati.

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